2019：財(cái)政內(nèi)控從面上推進(jìn)轉(zhuǎn)向重點(diǎn)突破

2019/2/28 22:01:29山東用友

2019年及下一階段內(nèi)控工作的重點(diǎn)在于“深”，更在于“實(shí)”。“深”的關(guān)鍵在于堅(jiān)持問題導(dǎo)向，挖問題要準(zhǔn)，真正抓住短板；“實(shí)”的關(guān)鍵在于重點(diǎn)突破，要切實(shí)堵塞漏洞，避免問題查而不糾、糾而不正。

2019年是鞏固前期內(nèi)控成果、推進(jìn)內(nèi)控建設(shè)向“見成效”轉(zhuǎn)變的關(guān)鍵一年。財(cái)政部監(jiān)督檢查局（內(nèi)控辦）相關(guān)負(fù)責(zé)人指出，財(cái)政內(nèi)控工作要切實(shí)貫徹落實(shí)全面從嚴(yán)治黨要求，嚴(yán)格遵照財(cái)政部黨組和部?jī)?nèi)控委指示精神，凝聚共識(shí)、周密部署、注重實(shí)效、落實(shí)責(zé)任，推動(dòng)財(cái)政內(nèi)控從面上推進(jìn)向重點(diǎn)突破轉(zhuǎn)變，切實(shí)保證內(nèi)控工作見真章、出成效。

持續(xù)推進(jìn)  謀篇布局

新年伊始，財(cái)政部黨組書記、部長(zhǎng)、內(nèi)控委主任劉昆主持召開財(cái)政部?jī)?nèi)控委會(huì)議，回顧了2018年財(cái)政內(nèi)控工作整體情況，并對(duì)2019年內(nèi)控工作進(jìn)行了全面部署。

劉昆在會(huì)上強(qiáng)調(diào)，財(cái)政內(nèi)控建設(shè)開展4年來，已成為財(cái)政部黨組抓黨建、抓業(yè)務(wù)的重要抓手，成為實(shí)現(xiàn)財(cái)政管理目標(biāo)、防范業(yè)務(wù)與廉政風(fēng)險(xiǎn)的重要保障手段。財(cái)政工作是業(yè)務(wù)工作，更是政治工作，一定要保持定力、堅(jiān)定信心，深刻認(rèn)識(shí)新形勢(shì)下深化財(cái)政內(nèi)控工作的重要意義，把內(nèi)控建設(shè)置于財(cái)政工作全局中考慮，切實(shí)發(fā)揮內(nèi)控在防范業(yè)務(wù)與廉政風(fēng)險(xiǎn)方面不可替代的作用，堅(jiān)定不移地持續(xù)推進(jìn)財(cái)政內(nèi)控工作。

會(huì)議議定2019年財(cái)政內(nèi)控工作的指導(dǎo)思想是：貫徹落實(shí)黨中央全面從嚴(yán)治黨和全面推進(jìn)依法治國(guó)的要求，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入落實(shí)財(cái)政部黨組關(guān)于加強(qiáng)財(cái)政內(nèi)控工作的一系列要求，通過壓縮和規(guī)范自由裁量權(quán)，強(qiáng)化對(duì)核心權(quán)力運(yùn)行的制約和監(jiān)督，有效解決財(cái)政權(quán)力運(yùn)行關(guān)鍵環(huán)節(jié)中存在的問題，積極防范和有效化解財(cái)政業(yè)務(wù)與廉政風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)財(cái)政內(nèi)控從“立規(guī)矩”向“見成效”轉(zhuǎn)變。

會(huì)議指出2019年財(cái)政內(nèi)控工作的目標(biāo)是：推動(dòng)內(nèi)控切實(shí)落到實(shí)處，實(shí)現(xiàn)工作方式的“兩個(gè)轉(zhuǎn)變”和工作重點(diǎn)的“五個(gè)突出”，即：從“立規(guī)矩”向“見成效”轉(zhuǎn)變、從面上推進(jìn)向重點(diǎn)突破轉(zhuǎn)變；突出對(duì)預(yù)算編制、執(zhí)行和政策制定等財(cái)政核心權(quán)力的制約，突出對(duì)關(guān)鍵少數(shù)、關(guān)鍵崗位的制衡，突出對(duì)巡視、審計(jì)問題的內(nèi)控整改，突出內(nèi)控與其他監(jiān)督方式的有機(jī)結(jié)合。通過以上工作，有效建立財(cái)政業(yè)務(wù)運(yùn)行內(nèi)部制衡機(jī)制，有效建立業(yè)務(wù)和廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警預(yù)防機(jī)制，切實(shí)發(fā)揮內(nèi)控在財(cái)政管理中的作用，更好地服務(wù)于財(cái)政中心工作。

會(huì)上談到，當(dāng)前內(nèi)控建設(shè)正處于爬坡過坎的關(guān)鍵時(shí)期，面對(duì)新形勢(shì)下財(cái)政改革任務(wù)，2019年及下一階段內(nèi)控工作的重點(diǎn)在于“深”，更在于“實(shí)”。“深”的關(guān)鍵在于堅(jiān)持問題導(dǎo)向，挖問題要準(zhǔn)，真正抓住短板；“實(shí)”的關(guān)鍵在于重點(diǎn)突破，要切實(shí)堵塞漏洞，避免問題查而不糾、糾而不正。各單位要強(qiáng)化認(rèn)識(shí)、凝聚共識(shí)、落實(shí)責(zé)任，將內(nèi)控作為落實(shí)十九大提出的各項(xiàng)財(cái)政改革任務(wù)、落實(shí)全面從嚴(yán)治黨要求和“以案促改”要求的重要手段。

修訂制度  完善機(jī)制

根據(jù)內(nèi)控考評(píng)等日常內(nèi)控工作中發(fā)現(xiàn)的問題以及財(cái)政部?jī)?nèi)各單位廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)排查的情況，結(jié)合機(jī)構(gòu)改革和職能調(diào)整變化，財(cái)政部將集中開展內(nèi)控制度完善與修訂工作，切實(shí)提高內(nèi)控制度的針對(duì)性、有效性。

這位負(fù)責(zé)人透露，財(cái)政部監(jiān)督檢查局（內(nèi)控辦）將會(huì)同財(cái)政部?jī)?nèi)九個(gè)牽頭單位修訂專項(xiàng)內(nèi)控辦法，解決一級(jí)流程內(nèi)容不完整，與業(yè)務(wù)管理脫節(jié)的突出問題。財(cái)政部?jī)?nèi)各司局按照一級(jí)流程內(nèi)控要求，完善司局內(nèi)部二、三級(jí)業(yè)務(wù)流程，修訂完善本單位內(nèi)控操作規(guī)程，對(duì)審計(jì)問題易發(fā)的業(yè)務(wù)和內(nèi)控制度要求提升防范等級(jí)的業(yè)務(wù)，作為高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)制定專門辦法。

監(jiān)督檢查局（內(nèi)控辦）將根據(jù)職責(zé)調(diào)整情況及修訂后的一級(jí)業(yè)務(wù)流程，修訂《專員辦內(nèi)部控制辦法》，進(jìn)一步規(guī)范專員辦各項(xiàng)工作流程，各專員辦據(jù)此修訂專員辦內(nèi)控操作規(guī)程。部屬各單位參照上述方式進(jìn)行內(nèi)控制度修訂�！　�

強(qiáng)化責(zé)任  狠抓執(zhí)行

據(jù)悉，今年財(cái)政部將及時(shí)開展內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)提示。在前期試行印發(fā)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)提示的基礎(chǔ)上，逐步形成內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)提示管理辦法，督促各牽頭單位積極落實(shí)好業(yè)務(wù)管理和內(nèi)控牽頭的雙重職責(zé)，對(duì)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患但尚未構(gòu)成風(fēng)險(xiǎn)事件的苗頭性、共性問題以風(fēng)險(xiǎn)提示的方式予以警示。

開展風(fēng)險(xiǎn)事件調(diào)查通報(bào)和對(duì)關(guān)鍵環(huán)節(jié)的不定期現(xiàn)場(chǎng)抽查。對(duì)內(nèi)外部檢查發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域存在的較大風(fēng)險(xiǎn)隱患，以及風(fēng)險(xiǎn)提示后仍然發(fā)生的內(nèi)控問題，將開展風(fēng)險(xiǎn)事件調(diào)查和通報(bào)。加強(qiáng)對(duì)專家評(píng)審、招投標(biāo)現(xiàn)場(chǎng)等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的不定期現(xiàn)場(chǎng)抽查工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，督促部?jī)?nèi)各單位不斷提高風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)和防控能力，有效化解各類業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和廉政風(fēng)險(xiǎn)。

推動(dòng)內(nèi)控與其他監(jiān)督方式深度融合。在內(nèi)部監(jiān)督檢查、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作中，探索通過調(diào)查問卷、觀察、談話和評(píng)估測(cè)試等方式，對(duì)內(nèi)控有效性進(jìn)行總體評(píng)價(jià)。做好內(nèi)控與巡視、內(nèi)審等監(jiān)督手段的工作配合及信息共享，在部?jī)?nèi)其他監(jiān)督途徑中共同做實(shí)內(nèi)控的相關(guān)內(nèi)容，推動(dòng)內(nèi)控有效執(zhí)行。

注重實(shí)效  做好考評(píng)

“今年，財(cái)政部將鼓勵(lì)各單位在完成考評(píng)基本要求的基礎(chǔ)上，研究建立適合本單位特點(diǎn)的內(nèi)控考評(píng)方式，探索對(duì)內(nèi)控自評(píng)的糾偏驗(yàn)證機(jī)制。”這位負(fù)責(zé)人表示，要充分發(fā)揮牽頭單位在內(nèi)控考評(píng)中的作用，加強(qiáng)信息溝通和反饋，更好地聚焦風(fēng)險(xiǎn)防控重點(diǎn)，有針對(duì)性地設(shè)計(jì)專項(xiàng)考評(píng)指標(biāo)，擴(kuò)大日�？荚u(píng)范圍。在扎實(shí)開展機(jī)關(guān)年度內(nèi)控考評(píng)工作的同時(shí)，逐步開展部屬單位和專員辦的內(nèi)控考評(píng)工作。

與此同時(shí)，注重內(nèi)控考評(píng)與財(cái)政中心工作等緊密結(jié)合，通過內(nèi)控考評(píng)推動(dòng)財(cái)政工作有序開展。及時(shí)總結(jié)推廣好的經(jīng)驗(yàn)做法，加強(qiáng)審核結(jié)果應(yīng)用，將年度考評(píng)結(jié)果與財(cái)政部機(jī)關(guān)年度考核更好融合銜接。力求通過各單位的共同努力，將內(nèi)控考評(píng)工作做出實(shí)效，使內(nèi)控考評(píng)真正成為審視自身工作、發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患、促進(jìn)內(nèi)控執(zhí)行、完善內(nèi)控制度的有效抓手。

加強(qiáng)培訓(xùn)  調(diào)研指導(dǎo)

今年，財(cái)政部將拓寬內(nèi)控業(yè)務(wù)培訓(xùn)范圍，提升干部職工風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)。多種形式介紹內(nèi)控建設(shè)進(jìn)展、講解風(fēng)險(xiǎn)防控措施的設(shè)計(jì)和實(shí)施案例，協(xié)助相關(guān)單位不斷提升內(nèi)控水平。將內(nèi)控作為部分培訓(xùn)的必選科目，督促財(cái)政部?jī)?nèi)各單位每年定期組織系統(tǒng)學(xué)習(xí)、培訓(xùn)和研討，切實(shí)提升干部職工的風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)與內(nèi)控責(zé)任意識(shí)。

加強(qiáng)調(diào)研指導(dǎo)，推動(dòng)內(nèi)控建設(shè)。加強(qiáng)對(duì)部屬單位內(nèi)控建設(shè)的指導(dǎo)，研究下發(fā)推動(dòng)部屬單位強(qiáng)化內(nèi)控工作的指導(dǎo)意見，多形式交流內(nèi)控工作經(jīng)驗(yàn)。加強(qiáng)對(duì)地方財(cái)政部門內(nèi)控工作的調(diào)研指導(dǎo)，持續(xù)推進(jìn)財(cái)政系統(tǒng)內(nèi)控同步實(shí)施，積極推廣好的內(nèi)控經(jīng)驗(yàn)做法，發(fā)揮典型示范帶動(dòng)作用，督促各級(jí)財(cái)政部門切實(shí)落實(shí)內(nèi)控要求。

此外，以構(gòu)建貫穿財(cái)政資金全流程的內(nèi)控體系為目標(biāo)，進(jìn)一步推動(dòng)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》有效實(shí)施，更好發(fā)揮內(nèi)部控制在提升內(nèi)部治理水平、規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行、促進(jìn)依法行政、推進(jìn)廉政建設(shè)中的重要作用，以高度的歷史使命感和責(zé)任感，努力推動(dòng)內(nèi)控建設(shè)覆蓋財(cái)政資金分配、管理和使用全過程，助力財(cái)政改革發(fā)展大局，譜寫財(cái)政內(nèi)控建設(shè)的新篇章。