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A、本月是否結(jié)轉(zhuǎn)了期間損益
a.因?yàn)樵谫Y產(chǎn)負(fù)債表上，是沒有項目直接體現(xiàn)損益類科目的數(shù)據(jù)的。損益類科目的數(shù)據(jù)
是通過結(jié)轉(zhuǎn)損益結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤中，從而通過資產(chǎn)負(fù)債表上的“未分配利潤”體現(xiàn)出來的。
b.如果不結(jié)轉(zhuǎn)期間損益的話，損益類科目的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)不過來，資產(chǎn)負(fù)債表肯定不平。
B、本月是否把制造費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到了生產(chǎn)成本科目
在資產(chǎn)負(fù)債表中也沒有項目的公式中包含“制造費(fèi)用”科目的數(shù)據(jù)。制造費(fèi)用的數(shù)據(jù)
是通過結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本科目，在“存貨”項目中體現(xiàn)出來的。
C、是否有新增加的一級科目，而沒有進(jìn)行相關(guān)公式的修改。
報表模版都是按照預(yù)置的科目進(jìn)行公式定義的。如果有新增加的一級科目，
系統(tǒng)是不會自動增加到報表公式中的，要修改相關(guān)的公式。比如又新增了存貨類科目，
就要對資產(chǎn)負(fù)債表上“存貨”項目的公式進(jìn)行定義。
D、檢查資產(chǎn)負(fù)債表模版數(shù)據(jù)之間的邏輯關(guān)系是否正確。
比如商品流通企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表上的所有者權(quán)益合計的期末數(shù)的邏輯公式不正確
如果以上的方法(ＡＢＣＤ)都試過，報表仍是不平的話，首先在總賬中，進(jìn)行試算，看是否試算平衡。如果這里都試算不平衡，說明賬有問題。報表當(dāng)然也是不平的。 如果試算衡，
可以把余額表和資產(chǎn)負(fù)債表進(jìn)行核對。對于和對不一致的項目，檢查公式設(shè)置是否正確。
必要時，可以把報表中的公式刪除，重新錄入公式，比如“未分配利潤”
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