一、數(shù)據(jù)分析與整理
取得原始數(shù)據(jù)后，我們通過對數(shù)據(jù)表進行分析，發(fā)現(xiàn)憑證表由“憑證主表”和“憑證明細表”組成，輔助核算分“部門、客戶、人員”三部分。由此，我們確定了本次數(shù)據(jù)采集所需的八張表，即“g_code-科目表”、“g_accsum-科目余額表”、“g_pvouchs-憑證明細表”、“g_pvouch-憑證主表”、“g_accass-輔助余額表”、“g_depart-部門核算輔助表”、“g_enter-客戶核算輔助表”、“g_person-人員核算輔助表”。
（一）各表所需字段
1.g_code-科目表,所需字段：ccode-科目編碼，ccode_name-科目名稱，bd_c-科目方向；
2.g_accsum-科目余額表,所需字段：ccode-科目編碼，mb-期初余額；
3.g_pvouchs-憑證明細表,所需字段：ccode-科目編碼，mmoney金額，cd_c-金額方向，cdigest-摘要，idept_id-部門編碼，iperson_id-人員編碼，ienter_id-客戶編碼；
4.g_pvouch-憑證主表,所需字段：dbill_date-憑證日期，ino_id-憑證號；
5.g_accass-輔助余額表,所需字段：ccode-科目編碼，mb-期初余額， idept_id-部門編碼，iperson_id-人員編碼，ienter_id-客戶編碼；
6.g_depart-部門核算輔助表,所需字段：idept_id-部門編碼，cname-部門名稱；
7.g_enter-客戶核算輔助表,所需字段：ienter_id-客戶編碼，center_name-客戶名稱；
8.g_person-人員核算輔助表,所需字段：iperson_id-人員編碼，cname-人員名稱。
（二）數(shù)據(jù)整理
1.整理余額表，查詢SQL語句為：
SELECT g_accsum.ccode as 科目編碼,mb as 期初余額,bd_c as 余額方向
into 余額表
FROM g_accsum join g_code on g_accsum.ccode=g_code.ccode
where iperiod =1 and mb<>0
2.整理科目表，查詢SQL語句為：
SELECT ccode as 科目編碼,ccode_name as 科目名稱,bd_c as 科目方向
into 科目表
FROM g_code
3.整理憑證表，查詢SQL語句為：
SELECT g_pvouch.iperiod AS 月份, g_pvouch.dbill_date AS 憑證日期, g_pvouch.ino_id AS 憑證號, g_pvouchs.ccode AS 科目編碼,g_pvouchs.cd_c AS 金額方向, g_pvouchs.mmoney AS 金額, g_pvouchs.cdigest AS 摘要, g_pvouchs.idept_id AS 部門編碼,g_pvouchs.iperson_id AS 人員編碼, g_pvouchs.ienter_id AS 客戶編碼
into 憑證表
FROM g_pvouch INNER JOIN g_pvouchs ON g_pvouch.isid = g_pvouchs.isid
WHERE g_pvouchs.cdigest<>'結(jié)轉(zhuǎn)上年余額'
4.整理部門輔助表，查詢SQL語句為：
SELECT g_depart.idept_id AS 部門編碼, g_depart.cname AS 部門名稱
into 部門輔助表
FROM g_depart
5.整理客戶輔助表，查詢SQL語句為：
SELECT g_enter.ienter_id AS 客戶編碼, g_enter.center_name AS 客戶名稱
into 客戶輔助表
FROM g_enter
6.整理人員輔助表，查詢SQL語句為：
SELECT g_person.iperson_id AS 人員編碼, g_person.cname AS 人員名稱
into 人員輔助表
FROM g_person
7.整理輔助余額表，查詢SQL語句為：
SELECT g_accass.ccode AS 科目編碼, g_accass.idept_id AS 部門編碼, g_accass.iperson_id AS 人員編碼,g_accass.ienter_id AS 客戶編碼, g_accass.mb AS 期初余額, g_code.bd_c AS 余額方向
into 輔助余額表
FROM g_code INNER JOIN g_accass ON g_code.ccode = g_accass.ccode
WHERE g_accass.mb<>0 AND g_accass.iperiod=1
ORDER BY g_accass.ccode
二、導(dǎo)入AO并制作數(shù)據(jù)導(dǎo)入模板
進入AO2011審計項目，通過“采集轉(zhuǎn)換-財務(wù)數(shù)據(jù)-財務(wù)軟件數(shù)據(jù)庫數(shù)據(jù)-采集數(shù)據(jù)”，將整理后的七張數(shù)據(jù)表導(dǎo)入AO生成財務(wù)數(shù)據(jù)臨時表，將導(dǎo)入方式選擇為“源數(shù)據(jù)憑證表為一個表”，按照輔助導(dǎo)入各個步驟進行輔助導(dǎo)入即可。
在關(guān)閉財務(wù)數(shù)據(jù)臨時表前，點擊“保存設(shè)置”即可將數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換過程中的步驟保存為一個數(shù)據(jù)導(dǎo)入模板，以便于對其他年度的數(shù)據(jù)進行轉(zhuǎn)換以及導(dǎo)出后供其他審計人員共享。
進入“會計期間及科目調(diào)整”，將“114壞賬準備”、“122藥品進銷差價”科目的科目借貸方向由借方調(diào)整為貸方，然后進行賬表重建。至此，包含部門、客戶和人員輔助核算信息的財務(wù)數(shù)據(jù)已全部導(dǎo)入到AO電子帳套中。
三、電子數(shù)據(jù)核對
數(shù)據(jù)導(dǎo)入完成后，還需要對導(dǎo)入數(shù)據(jù)的正確性、完整性加以驗證。在AO中打開“審計分析-賬表分析”，查看“資產(chǎn)負債表”和“科目余額表”，結(jié)合被審計單位紙質(zhì)賬表進行核對。在確定導(dǎo)入的數(shù)據(jù)正確后，審計人員便可以利用AO進行審計分析和查詢。